Выбор критериев инновационных решений по выпуску профилирующей продукции на предприятии
Построим схему движения денежных потоков.
Таблица 10 Расчёт денежных потоков
|
№п/п |
Выплаты и поступления по проекту |
Период | |||
|
0 |
1 |
2 |
3 | ||
|
1 |
Реализация старого оборудования |
49960 | |||
|
2 |
Покупка нового оборудования |
200000 | |||
|
3 |
Изменение переменных затрат |
30000 |
30000 |
30000 | |
|
4 |
Изменение постоянных затрат |
10000 |
10000 |
10000 | |
|
5 |
Амортизация нового оборудования |
28560 |
28560 |
28560 | |
|
6 |
Амортизация старого оборудования |
16680 |
16680 |
16680 | |
|
7 |
Изменение амортизационных платежей |
11880 |
11880 |
11880 | |
|
8 |
Изменение дохода до налогообложения (3+4-7) |
28120 |
28120 |
28120 | |
|
9 |
Изменение налоговых платежей |
5624 |
5624 |
5624 | |
|
10 |
Изменение чистого операционного дохода (8-9) |
22496 |
22496 |
22496 | |
|
11 |
Ликвидационная стоимость оборудования |
114320 | |||
|
Денежный поток | |||||
|
12 |
Начальные капиталовложения (2-1) |
150040 | |||
|
13 |
Денежный поток от операций (7+10) |
34376 |
34376 |
34376 | |
|
14 |
Денежный поток от завершения проекта (11) |
114320 | |||
|
15 |
Чистый денежный поток (13+14-12) |
-150040 |
34376 |
34376 |
148696 |