Функции и принципы деятельности коммерческого банка. Теория финансового посредничества.
Деятельность коммерческого банка основана на следующих принципах:
• работа в пределах реально имеющихся ресурсов
: КБ должен обеспечивать соответствие между финансовыми ресурсами и кредитными возможностями, то есть - банковских ресурсов специфике мобилизированных ресурсов;
• обеспечение полной экономической самостоятельности
: свободное распоряжение собственными и привлеченными средствами, свободный выбор клиентов, свободное распоряжение прибылью;
• обеспечение экономической ответственности
: КБ по своим обязательствам отвечает всем своим имуществом и средствами, а весь риск от своих операций берет на себя;
• рыночная ориентация
: при работе с клиентами КБ исходит из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности;
• экономические методы регулирования деятельности
: государство не имеет права административно вмешиваться в деятельность коммерческого банка и использует только нормативно-правовые инструменты.
Исходя из сущности банковской деятельности, выделим функции
банков:
• аккумуляцию и мобилизацию денежных средств и посредничество в кредите
: с помощью КБ происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал, поскольку прямым кредитным отношениям между владельцем денежных средств и потребителем денежных средств препятствуют несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем; несовпадение срока высвобождения капитала со сроком, на который он требуется заемщику и существование риска неплатежеспособности заемщика;
• создание кредитных средств обращения
: представляет собой процесс «клонирования» денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора;
• проведение расчетов и платежей
: КБ принимает денежные средства на расчетные счета организаций и осуществляет платежи по поручениям клиентов, а также ведет учет денежных поступлений и выдач;
• организацию выпуска и размещения ценных бумаг
: КБ осуществляет посреднические операции с ценными бумагами (подписка на размещение ценных бумаг предприятий среди своих клиентов, оценка, анализ и установление цены ценной бумаги), а также операции с собственными ценными бумагами (КБ может выпускать акции, облигации, чеки, векселя,
депозитные и сберегательные сертификаты);
• оказание консультационных услуг
, состоящих, например, в консультациях клиентов по вопросам повышения их кредитоспособности; получения кредитов, применения эффективных форм расчетов, составления отчетности и других.
Теория финансового посредничества.
В основе деятельности банка лежит теория финансового посредничества, предметом которой являются функции, цели и механизмы работы финансовых посредников. Смысл ее в эффективном распределении ресурсов в экономике, снижения риска вложений и увеличения числа альтернативных видов финансовых активов, существенной роли финансовых посредников в процессе перераспределения ресурсов в экономике.